J&T FINANCE GROUP SE

Konsolidovaná výroční zpráva,

účetní závěrka a zpráva auditora

za rok 2021

KONSOLIDOVANÁ VÝROČNÍ ZPRÁVA ZA ROK 2021

OBSAH

ÚVODNÍ SLOVO

NEFINANČNÍ INFORMACE

ZPRÁVA AUDITORA O OVĚŘENÍ KONSOLIDOVANÉ ÚČETNÍ ZÁVĚRKY, KONSOLIDOVANÁ ÚČETNÍ ZÁVĚRKA V NEZKRÁCENÉ FORMĚ SPOLU S PŘÍLOHOU KE KONSOLIDOVANÉ ÚČETNÍ ZÁVĚRCE ZA ROK 2021

ZPRÁVA AUDITORA O OVĚŘENÍ ŘÁDNÉ ÚČETNÍ ZÁVĚRKY V NEZKRÁCENÉ FORMĚ SPOLU S PŘÍLOHOU K ÚČETNÍ ZÁVĚRCE ZA ROK 2021

TEXTOVÁ ČÁST VÝROČNÍ ZPRÁVY

ZPRÁVA O VZTAZÍCH

ZPRÁVA PŘEDSTAVENSTVA O PODNIKATELSKÉ ČINNOSTI A STAVU MAJETKU SPOLEČNOSTI ZA ROK 2021

ZPRÁVA DOZORČÍ RADY O PŘEZKOUMÁNÍ HOSPODAŘENÍ SPOLEČNOSTI ZA ROK 2021

ZPRÁVA PŘEDSTAVENSTVA K ÚČETNÍ ZÁVĚRCE SPOLEČNOSTI ZA ROK 2021 A NÁVRH NA VYPOŘÁDÁNÍ HOSPODÁŘSKÉHO VÝSLEDKU SPOLEČNOSTI

Vážení klienti, obchodní partneři, kolegové, přátelé,

ve světle událostí, které nyní prožíváme, bychom mohli nabýt dojmu, že rok 2021 patřil k těm méně výrazným. Důsledky ruské agrese, jichž jsme dennodenními svědky, snadno zastíní vzpomínky na přeplněné nemocnice nebo ekonomické výkyvy, které překonávaly desítky let staré rekordy. Byly to ale právě tyto okolnosti, které definovaly uplynulý rok.

Ne všechna čísla však byla negativní. Nezaměstnanost se v Česku podařilo po většinu roku udržet pod 4 %, hospodářství se vrátilo k růstu a kurz koruny k euru bez větších výkyvů postupně posiloval. Také pražské burze se nadprůměrně dařilo – její hlavní index přinesl 39% zisk. V průběhu roku se ale vlivem zpřetrhaných dodavatelských řetězců, růstu cen komodit, nízké nezaměstnanosti a silné domácí poptávky posílené vládními výdajovými stimuly začala inflace odchylovat od 2% úrovně cílované Českou národní bankou. Přes razantní reakci ČNB, která svou hlavní měnověpolitickou sazbu v průběhu několika měsíců zvýšila z 0,25 % na 3,75 %, se inflaci nepodařilo zkrotit – prosincová meziroční inflace se vyšplhala na 6,6 %.

Rekordní zisk pro Skupinu

Pro skupinu J&T FINANCE GROUP SE byl však rok 2021 rokem úspěšným. V bankovnictví, které je pro Skupinu zásadní, se podařilo navýšit objem poskytnutých úvěrů a přetavit jej v nárůst úrokových výnosů. Zlepšení makroekonomického výhledu ve srovnání s opatrnými predikcemi předchozího roku se pozitivně projevilo na kreditním riziku a bonitě klientů.

Na Slovensku jsme dokončili transformaci bankovní skupiny – Poštová banka předala štafetu 365.bank, která se stala hlavní značkou našich aktivit v retailovém bankovnictví na Slovensku a jako komplexní bankovní dům nyní nabízí nejen pestrou škálou produktů z oblasti digitálního bankovnictví, ale i velmi dostupnou síť kamenných poboček. Poštová banka v rámci transformace posílila své regionální zaměření a nadále zůstává nejdostupnější bankou na Slovensku díky husté síti obchodních míst operujících ve spojení se Slovenskou poštou.

Aktivní byla Skupina také v oblasti správy klientského majetku, jehož hodnota meziročně významně vzrostla a s ní i výnosy z poplatků a provizí. Výraznou měrou se na tom podílel fond J&T ARCH INVESTMENTS, který byl v květnu 2021 uveden na pražskou burzu a na konci roku spravoval majetek přesahující částku 528 milionů EUR. Tyto a mnohé další úspěchy nás pak dovedly k tomu, že Skupina vykázala konsolidovaný zisk v hodnotě 187,7 milionu EUR, což je v naší historii rekordní částka.

Spolehlivý partner

Skupina byla i v roce 2021 partnerem, či dokonce organizátorem řady sportovních i uměleckých aktivit a prostřednictvím 365.nadácie již tradičně podporovala děti ze sociálně znevýhodněných rodin či programy na zvýšení finanční gramotnosti.

Dlouhodobé hodnoty přetrvají

V roce 2022 bude Skupina dále pokračovat ve své misi – prosazovat osobní klientský přístup založený na partnerství, vzájemné důvěře a sdílení myšlenek i bohatství. Zároveň je připravena čelit všem výzvám, které geopolitický vývoj ve světě přinese.

Strategie a další směřování Skupiny

Následující měsíce před nás staví řadu výzev. Tou první je nejistota ohledně geopolitického vývoje v Evropě, v Rusku, na Ukrajině, ve světě. Zda válka potrvá týdny, měsíce nebo roky, nelze určit. Její dopady ale pocítíme – na trzích i mimo finanční svět. Další výzvu před nás klade makroekonomická situace. Rostoucí inflace a predikce pomalého hospodářského růstu opět po letech přenesly pojem stagflace z ekonomických učebnic do slovníku mainstreamových médií.

Tato situace není vlídná k investorům, kteří své portfolio alokují mezi vkladové a fixně úročené produkty. Byť bude reakce centrálních bank sebepřísnější, tyto nástroje nedokáží nabídnout kladné reálné zhodnocení prostředků. Proto se s J&T ARCH snažíme a budeme snažit jít s našimi klienty dále. Dále do světa reálných aktiv a private equity investic, dále do Evropy, do světa, bok po boku s nejvýznamnějšími investory v regionu, s námi, našimi partnery, rodinami, klienty a přáteli. Dále s cílem ochránit a rozšířit jejich majetek.

Finanční výsledky Skupiny

Po propadu profitability, který Skupina zaznamenala v roce 2020, jsme opět dokázali navázat na předcovidové výsledky. A nejen to, zisk po zdanění, který jsme za uplynulé období dokázali vygenerovat, je rekordem v historii existence Skupiny. K zisku v hodnotě 187,7 milionu EUR (2020: 79,0 milionu EUR) přispěly dobré výsledky v oblasti bankovnictví i správy majetku. V důsledku nárůstu objemu poskytnutých úvěrů i zvyšování klíčové úrokové sazby na českém trhu, prostřednictvím které Skupina úročí podstatnou část volné likvidity, vzrostly meziročně čisté úrokové výnosy o 9,9 % na 341,9 milionu EUR (2020: 311,0 milionu EUR).

Stejně tak Skupina realizovala nárůst v oblasti čistých výnosů z poplatků a provizí a to o 29,1 % ve srovnání s předchozím rokem celkem na 127,9 milionu EUR (2020: 99,1 milionu EUR). Po útlumu minulého roku se na trhy vrátila poptávka po emisích korporátních dluhopisů a pokračoval i zájem klientů o zhodnocování majetku prostřednictvím obchodování na kapitálových trzích, což se projevilo v nárůstu objemu spravovaného majetku ve Skupině.

Výrazný pokles příjmů Skupina vygenerovala v položce čistý zisk z obchodování, která dosáhla hodnoty 4,8 milionu EUR (2020: 49,5 milionu EUR) v důsledku mimořádného výnosu z přecenění měnových derivátů realizovaných v minulém roce. Přesto Skupina vykázala 3,8% meziroční nárůst celkových výnosů, které dosáhly úrovně 524,0 milionu EUR.

Na nákladové straně Skupina realizovala mírný nárůst personálních nákladů na 123,7 milionu EUR (2020: 119,3 milionu EUR) reflektující organický rozvoj Skupiny. Investice do digitalizace bankovních služeb a automatizace provozu si vyžádaly nárůst v odpisech a amortizaci, které meziročně vzrostly o 20,6 % na celkových 43,7 milionu EUR.

Zásadní vliv na meziroční pokles celkových nákladů však měla výše opravných položek k poskytnutým úvěrům, příslibům a garancím. Přestože i v roce 2021 Skupina vykázala jejich čistou tvorbu ve výši 34,8 milionu EUR, v roce 2020 to bylo 123,5 milionu EUR. I přesto, že Skupina nadále pracovala s nejistotou ohledně budoucího vývoje a dopadů pandemie COVID-19, dokázalo pozitivní očekávaní ohledně vývoje budoucího makroekonomického prostředí – zvláště ve srovnání s minulým rokem – převážit negativní faktory. K výraznému zlepšení došlo zejména ve faktoru pravděpodobnosti selhání. Hodnota celkových nákladů dosáhla hodnoty 323,8 milionu EUR (2020: 414,2 milionu EUR).

V důsledku zlepšujícího se makroekonomického výhledu a kreditního rizika mezi klienty nebyla Skupina nucena k tvorbě významných opravných položek jako v minulém roce. Přestože nárůst úvěrového portfolia za klienty zaznamenal 4,0% nárůst na brutto bázi, výše opravných položek k tomuto portfoliu rostla pomaleji, a to tempem 2,9 %.

Financování růstu bilanční sumy bylo kryto jak vlastními, tak externími zdroji. Za rok 2021 Skupina vykázala nárůst vlastního kapitálu o 16,8 %, a to především z titulu hospodářského výsledku běžného období.

Značný nárůst o 23,6 % Skupina vykázala také v oblasti správy majetku, kdy na konci roku 2021 držela pod správou 7,4 miliardy EUR (31. 12 .2020: 6,0 miliardy EUR)

Rok 2021 Skupina J&T Banky („Skupina JTB“) uzavřela s bilanční sumou ve výši 8,2 miliardy EUR (2020: 6,7 miliardy EUR), což představuje nárůst o více než 16 %. V hospodaření Skupiny JTB se v průběhu roku 2021 odráželo nejen relativní uklidnění situace a klientských očekávání souvisejících s vývojem pandemie COVID-19, ale i pozitivní trend na finančních trzích. Skupina JTB v tomto náročném období dosáhla čistého ročního zisku na úrovni 109,3 milionu EUR, což představuje meziroční nárůst o 45,9 milionu EUR.

Nárůst bilanční sumy Skupiny JTB ovlivnil na pasivní straně bilance především růst objemu klientských depozit. Celková hodnota klientských vkladů byla o 17,5 % vyšší v porovnání s koncem roku 2020 a přesáhla hranici 6,2 miliardy EUR (2020: 5,3 miliardy EUR). Z celkového objemu závazků vůči klientům tvoří více než 71 % vklady na termínovaných a vázaných účtech (na konci roku 2020 se tento podíl pohyboval na úrovni 75 %). Celkový počet vkladových klientů Skupiny JTB dosáhl ke konci roku 2021 počtu 92 225, meziročně tak vzrostl o 8 321.

Dostatečný objem zdrojů přijatých od klientů umožnil bankám ve Skupině JTB podílet se na financování řady projektů, a to prostřednictvím navýšení objemu poskytnutých korporátních úvěrů. Objem těchto úvěru meziročně vzrostl o 192,2 milionu EUR, přičemž ke konci roku 2021 činil 2,9 miliardy EUR.

Skupina JTB zároveň zaznamenala pokles objemu úvěrů vyplývajících z maržového obchodování klientů na kapitálových trzích o 0,5 miliardy EUR, který byl způsoben především vysokou srovnávací bází předchozího roku, kdy v jeho závěru došlo k mimořádnému krátkodobému nárůstu jejich objemu. Ke konci roku 2021 dosáhl jejich objem 0,7 miliardy EUR, což představuje jeden z nejvyšších objemů v historii Skupiny JTB.

Celkový objem cenných papírů v portfoliu Skupiny JTB se v meziročním srovnání výrazněji nezměnil, když dosáhl částky 1,0 miliardy EUR (2020: 0,9 miliardy EUR).

Vlastní kapitál Skupiny JTB v meziročním srovnání narostl o 178,5 milionu EUR a na konci roku 2021 činil 996,1 milionu EUR. Dostatečná kapitálová vybavenost umožňuje Skupině JTB růst a rozvoj i v dalších letech. Kapitálová přiměřenost na konsolidované bázi dosáhla ke konci roku úrovně 16,2 %.

Nárůst klíčových tržních úrokových sazeb, tažený skokovým zvýšením dvoutýdenní repo sazby ČNB zejména v druhé polovině roku 2021, se odrážel v růstu úrokových výnosů i nákladů Skupiny JTB. Zvýšení úrokových sazeb reverzních repo operací s ČNB, jejichž prostřednictvím Skupina JTB realizuje největší část přebytků likvidity, se projevilo v dynamickém růstu úrokových výnosů o 17,0 %. Úrokové náklady stouply mírně o 5,7 %, přičemž za jejich nárůstem stojí především meziroční nárůst objemu závazků vůči klientům, které tvoří rozhodující část úročených pasiv Skupiny JTB. Ve srovnání s předchozím rokem tak v konečném důsledku stoupl čistý úrokový výnos o 21,5 % na celkových 174,1 milionu EUR a představoval tak hlavní zdroj provozních výnosů, na kterých se podílel ze 71,3 %.

Skupina JTB posílila nejen úrokovou složku provozních výnosů, ale zaznamenala také zvýšení čistého zisku z poplatků a provizí. V roce 2021 dosáhl tento zisk úrovně 62,6 milionu EUR (2020: 45,8 milionu EUR). Navzdory ekonomickým podmínkám poznamenaným pandemií a s tím související nejistotou, dosáhla Skupina JTB historicky nejvyššího čistého zisku z poplatků a provizí za poskytované služby. V roce 2021 překonala poptávka po realizaci nových emisí korporátních dluhopisů útlumovou trajektorii z předchozího roku, kterou vyvolala pandemie COVID-19, což se projevilo v meziročním růstu inkasovaných poplatků z emisí cenných papírů. Pokračující zájem klientů o zhodnocování majetku prostřednictvím obchodování na kapitálových trzích se projevil v nárůstu poplatků z pořízení finančních nástrojů a rostoucí trend neúrokových výnosů zaznamenala Skupina JTB i v oblasti kolektivního investování a správy majetku.

Provozní náklady se Skupině JTB podařilo udržet na stabilní úrovni. V roce 2021 dosáhly úrovně 114,0 milionu EUR, což je srovnatelné s jejich výší v předchozím roce. Investice do digitalizace a automatizace se projevily v nárůstu odpisů hmotného a nehmotného majetku ve výši 16,8 %, který však byl kompenzován poklesem personálních i ostatních administrativních nákladů. Díky dynamickému nárůstu výnosů a zároveň stabilnímu trendu nákladů dosáhl ukazatel podílu provozních nákladů na provozních výnosech, jehož prostřednictvím Skupina JTB měří efektivitu v provozní oblasti, úrovně 47,53 % (2020: 49,6 %).

Čistá tvorba opravných položek k úvěrům dosáhla hodnoty 22,5 milionu EUR, což bylo v porovnání s předchozím rokem o 44 % méně. Náklady na riziko byly ovlivněny aktualizací v oblasti PD křivek, LGD, FLI a SICR, zároveň zohledňují i simulace scénářů budoucího vývoje HDP. Skupina JTB vzala v úvahu při stanovení výše opravných položek pro rok 2021 neustále obecně panující rizika a nejistotu na trhu spojenou s důsledky pandemie COVID-19, které mohou mít na všechny společnosti dopad.

Finanční výsledky konsolidované Skupiny 365.bank

Čistý zisk skupiny 365.bank („Skupina 365.bank“) dosáhl v roce 2021 hodnoty 56,9 milionu EUR (2020: 40,6 milionu EUR), což představuje 40,1% meziroční nárůst, přičemž hlavní příspěvek do hospodářského výsledku vygenerovala 365.bank se ziskem roku 2021 ve výši 58,3 milionu EUR (2020: 44,36 milionu EUR).

Objem portfolia retailových úvěrů 365.bank rostlo, pokračující trend nízkých úrokových sazeb nicméně způsobil meziroční pokles úrokových výnosů. Čisté úrokové výnosy dosáhly za rok 2021 celkové výše 133,7 milionu EUR. Čisté výnosy z poplatků a provizí dosáhly 35,6 milionu EUR, jejich výše tak mírně přesáhla úroveň loňského roku. Na nákladové straně si transformace Skupiny 365.bank si vyžádala meziroční nárůst ostatních administrativních nákladů o 5 milionů EUR.

Bilanční suma 365.bank se meziročně zvětšila o 467 milionů EUR a dosáhla hodnoty 4,9 miliardy EUR. Nárůst aktiv byl tvořen zejména růstem úvěrového portfolia. Úvěry vůči klientům vzrostly o 373 milionů EUR, přičemž tento nárůst tvořily zejména retailové úvěry. U úvěrů na nemovitosti se 365.bank podařilo překonat hranici jedné miliardy eur poskytnutých úvěrů .

Na straně pasiv narostly vklady domácností a ke konci roku 2021 představovaly 3,4 miliardy EUR. Celkové vklady včetně bankovních rostly o 9 % a ke konci roku 2021 překročily 4 miliardy EUR i díky úspěšnému zapojení se do programu dlouhodobějších refinančních operací ECB (TLTRO). V souladu s požadavky regulátoru 365.bank úspěšně umístila na zahraničních trzích historicky první emisi seniorních nezabezpečených a nepodřízených dluhopisů (MREL) ve výši 65 milionů EUR.

Meziroční nárůst zaznamenal rovněž ukazatel kapitálové přiměřenosti 365.bank – úroveň vlastního kapitálu Tier I jako procento z rizikově vážených aktiv. Kapitálová přiměřenost meziročně vzrostla z úrovně 17,85 % na 19,14 % a nadále významně překračuje úroveň minimálního požadovaného kapitálu. Na úrovni Skupiny 365.bank pak kapitálová přiměřenost dosahovala hodnoty 18,06 % (31. 12. 2020: 17,10 %).

Z ostatnních společností Skupiny 365.bank měla velmi dobrý rok 365.invest, která dosáhla historicky nejvyššího zisku po zdanění na úrovni 13,3 milionu EUR. Při meziročním srovnání je to nárůst o 9,3 %. Objem majetku pod její správou činil ke konci uplynulého roku 1,9 miliardy EUR, což 365.invest zajistilo 15% podíl na slovenském trhu a řadí ji tak mezi top 3 hráče regionu. Nárůst klientské báze zaznamenala také 365.life, která si zajistila tržní podíl 7,4 %. Změny provedené v Ahoj, a.s., které se zaměřily na poskytování bezúčelových spotřebních úvěrů a optimalizaci provozních nákladů způsobily, že se společnost poprvé za od jejího vzniku dostala do zisku.

Dividendová politika Společnosti

Společnost nemá schválenou žádnou konkrétní dividendovou politiku. Případná výplata dividendy podléhá za každé účetní období posouzení, a to z hlediska možností a potřeb Skupiny i z hlediska dlouhodobých obchodních cílů Skupiny. Při posouzení výplaty dividendy jsou zohledňovány i cíle k zajištění dostatečné úrovně kapitálové přiměřenosti a dalších regulatorních požadavků a také zájmy vlastníků certifikátů. Výplatu dividendy schvaluje valná hromada Společnosti, a to na návrh představenstva Společnosti.

Fond J&T ARCH INVESTMENTS vstoupil na pražskou burzu

J&T ARCH INVESTMENTS SICAV, a.s., fond kvalifikovaných investorů založený finanční skupinou J&T, uvedl na trh Burzy cenných papírů Praha investiční akcie svého podfondu J&T ARCH INVESTMENTS. Se dvěma emisemi v českých korunách a eurech se začalo obchodovat od pondělí 10. května 2021. Primárním účelem zalistování cenných papírů na burze bylo usnadnění stávajícím i budoucím investorům nákup a prodej investičních akcií, a to i mimo termíny stanovené pravidly fondu.

Hlavní trhy

Společnost má pozici holdingové společnosti, která především spravuje svoje majetkové účasti ve a poskytuje úvěry a ručitelské služby, včetně ručení pro společnosti ve Skupině. Společnost poskytuje také manažerské, ručitelské a správní služby společnostem ve Skupině. Kromě toho je Společnost rovněž věřitelem interních a externích subjektů. Skupina je v současné době bankovním holdingem tvořeným zejména společnostmi J&T BANKA a 365.bank.

Hlavní kategorie poskytovaných služeb

Mezi hlavní oblasti činností a služeb, které Skupina poskytuje, patří:

▪ Služby privátního bankovnictví : Správa, ochrana a zhodnocení majetku (včetně termínovaných a strukturovaných vkladů, podílových fondů J&T, podílů klientů na investicích v oblasti private equity, správy majetku).

▪ Služby retailového bankovnictví : Kompletní bankovní služby poskytované široké veřejnosti, které zahrnují především poskytování spotřebitelských úvěrů a hypoték, vedení účtu, spoření, vydávání platebních karet, jakož i prodej ostatních produktů (pojištění, penzijní fondy, podílové fondy).

▪ Služby investičního bankovnictví : Komplexní služby a poradenství při zajištění dluhového financování (dluhopisy, úvěrové kluby, privátní umístění, směnkové programy), vlastní financování – IPO (Initial Public Offering), SPO (Secondary Public Offering), post-IPO poradenství, poradenství pro fúze a akvizice.

▪ Služby korporátního bankovnictví : Financování projektů, posouzení rizik, strukturování transakcí, poskytnutí prostředků, restrukturalizace, refinancování a specializované financování. Poskytování dlouhodobého i krátkodobého financování, strukturované financování. Služby v oblasti korporátních financí (projektové financování, oceňování, restrukturalizace).

▪ Služby na finančních trzích : Kompletní poradenství pro obchodování a investování na finančních trzích, ekonomický výzkum a analýzy, brokerské služby, zajištění a vyrovnání transakcí.

▪ Bankovní služby : Kompletní bankovní služby se zaměřením na privátní klienty a oblasti specializovaného financování. Všechny tyto služby Skupina poskytuje v rámci jednoho celku, když je schopna připravit svým klientům nadstandardní produkty podle individuálních požadavků a potřeb s důrazem na flexibilitu a rychlost řešení. Skupina je schopna projít se svým klientem celým procesem transakce, a přitom nabídnout široké spektrum služeb ať už v České republice, na Slovensku, v Ruské federaci nebo v Chorvatsku. Významná konkurenční výhoda přitom spočívá ve schopnosti spojení poskytovaných služeb do plně integrovaného celku od strukturování transakce, přes její financování, korporátní poradenství ke správě a zhodnocení majetku.

Členění příjmů podle provozního segmentu a zeměpisného trhu je uvedeno v bodě 6. Provozní segmenty konsolidované účetní závěrky.

Skupina užívá dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek ke své provozní činnosti (kancelářské budovy; bankovní a účetní softwarové vybavení atp.), ale také v rámci svých podnikatelských aktivit, které jsou velmi diverzifikované.

Tyto aktivity například zahrnují investice vynaložené v oblasti nemovitostních projektů - výstavba a nákup nemovitého majetku za účelem jeho pronájmu třetím stranám.

Hmotný majetek Skupiny je rovněž využíván v oblasti vinařství, kde se aktuálně i do budoucna plánují investice do přestaveb, ale také v sektoru ubytovacích služeb, protože Skupina vlastní několik hotelů na Slovensku.

Na financování investic není nahlíženo separátně. Společnost řídí strukturu financování na úrovni Skupiny a jejich členů. Struktura financování Společnosti není jednoznačně přiřaditelná jednotlivým investicím.

Zeměpisné rozložení těchto investic je uvedeno v bodě 6 přílohy konsolidované účetní závěrky.

Regulační prostředí

Bankovnictví představuje rozhodující část podnikatelských aktivit Skupiny. Podnikání v bankovním sektoru podléhá dohledu ze strany ČNB (dále pro zahraniční banky ve skupině vykonávají dohled příslušné národní autority) a je podmíněno udělením bankovní licence. Banka není oprávněna vykonávat jiné aktivity, než které jsou výslovně uvedeny v licenci. Zákon klade na banky řadu požadavků, mimo jiné též požadavky důvěryhodnosti a odborné způsobilosti osob s kvalifikovanou účastí na bance a požadavky důvěryhodnosti, odborné způsobilosti a zkušenosti členů statutárního orgánu, členů správní rady a členů dozorčí rady banky.

Společnost i klíčové společnosti ze Skupiny jsou součástí obezřetnostního konsolidačního celku („Obezřetnostní konsolidační celek“). Obezřetnostní konsolidační celek dodržuje pravidla kapitálové přiměřenosti na konsolidované bázi. Obezřetnostní konsolidační celek dodržuje pravidla týkající se obecných obezřetnostních požadavků v souvislosti s kapitálovými požadavky týkajícími se úvěrového rizika, tržního rizika, operačního rizika, vypořádacího rizika a páky, dále s požadavky na omezení velkých expozic v souladu s pravidly CRR omezující vystavení expozici vůči klientovi nebo ekonomicky spjaté skupině klientů do určité výše (pravidla angažovanosti), s požadavky na likviditu, s požadavky na podávání zpráv (především oznamovací povinnosti vůči ČNB, jejíž náležitosti dále definuje Evropský orgán pro bankovnictví) a s požadavky na zveřejňování informací. Činnost společností v Obezřetnostním konsolidačním celku omezují národní a evropská regulační pravidla, která kladou požadavky na úroveň kapitálu,

Zvláštní regulaci podléhá podle CRR též koncentrace úvěrového rizika (limit velkých expozic) Obezřetnostního konsolidačního celku, která vzniká z důvodu existence úvěrových pohledávek s obdobnými ekonomickými charakteristikami, které ovlivňují schopnost dlužníka dostát svým závazkům. Právní předpisy pak obsahují řadu ustanovení, jejichž cílem je poskytnout ochranu zákazníkům banky, jako je např. úprava obchodního tajemství či povinnost banky postupovat obezřetně s odbornou péčí v nejlepším zájmu svých zákazníků při poskytování investičních služeb.

Banky podléhají rozsáhlým požadavkům na výkaznictví a předkládání informací dohledovým orgánům včetně implementace jednotných reportovacích rámců v oblasti obezřetného podnikání, které byly připraveny Evropským orgánem pro dohled v bankovnictví (EBA). Společnost se při své činnosti řídí též dalšími právními předpisy, především Zákonem o korporacích a daňovými předpisy včetně pravidel pro stanovení transferových cen mezi propojenými osobami.

Státní, soudní a rozhodčí řízení

Ke dni vyhotovení Konsolidované výroční zprávy neprobíhají žádná soudní nebo rozhodčí řízení, která měla nebo by mohla mít významný vliv na finanční situaci nebo ziskovost Společnosti v budoucích letech.

Významné smlouvy

Významné transakce Společnosti v roce 2021 jsou uvedeny v příloze účetní závěrky. Smlouvy uzavřené mezi členy Skupiny jsou uvedeny v samostatné části Konsolidované výroční zprávy „Zpráva o vztazích mezi propojenými osobami“.

V průběhu účetního období Společnost ani jiný člen Skupiny neuzavřel smlouvy mimo rámec běžného podnikání, které je možno charakterizovat jako významné. Žádný člen Skupiny neuzavřel smlouvu, která obsahuje jakékoli ustanovení, podle kterého má kterýkoli člen Skupiny jakýkoli závazek nebo nárok, jež jsou pro Skupinu podstatné.

Společnost prohlašuje, že si není vědoma existence jakéhokoliv konfliktu zájmů mezi povinnostmi osob v představenstvu nebo dozorčí radě ve vztahu ke Společnosti a jejich soukromými zájmy a jinými povinnostmi. Společnost dále prohlašuje, že si není vědoma existence jakýchkoliv dohod s hlavními akcionáři, zákazníky, dodavateli či jinými subjekty, podle kterých by byl člen představenstva nebo dozorčí rady vybrán jako člen správních, řídících a dozorčích orgánů nebo člen vrcholového vedení Společnosti.

Společnost rovněž prohlašuje, že si není vědoma jakýchkoliv omezení sjednaných s kteroukoliv osobou v představenstvu nebo dozorčí radě o disponování s jejich podíly na cenných papírech Společnosti na určitou dobu.

Členové řídících a kontrolních orgánů Společnosti

Představenstvo

Představenstvo je statutárním a řídicím orgánem JTFG SE, které řídí podnikatelskou činnost Společnosti a zastupuje Společnost způsobem uvedeným ve stanovách Společnosti a v obchodním rejstříku. Představenstvo rozhoduje o všech záležitostech Společnosti, které nejsou právními předpisy, stanovami nebo usnesením valné hromady vyhrazeny do působnosti valné hromady nebo dozorčí rady.

Představenstvo odpovídá za vytvoření uceleného a přiměřeného řídicího a kontrolního systému a soustavné udržování jeho funkčnosti a efektivnosti. Odpovídá za stanovení celkové strategie Společnosti, za stanovení pravidel, která jednoznačně formulují etické a profesní zásady a předpokládané modely chování a jednání pracovníků a za stanovení zásad řízení lidských zdrojů. Představenstvo odpovídá za zajištění, že Společnost soustavně uplatňuje řádné řídicí, administrativní, účetní a další postupy. Představenstvo schvaluje a pravidelně vyhodnocuje zejména celkovou strategii, organizační uspořádání, strategii řízení rizik, včetně rizik vyplývajících z makroekonomického prostředí, v němž Společnost působí.

Předseda představenstva

Po skončení studia na Vysoké škole ekonomické nastoupil do Hlavního ústavu Státní banky československé v Bratislavě. V roce 1989 ho vláda SR a vedení ŠBČS pověřily přípravou činnosti investiční banky na Slovensku. V roce 1990 se stal hlavním ředitelem Hlavního ústavu pro SR v Investiční bance, s.p.ú., Praha a po odstátnění a rozdělení Investiční banky Praha se stal prezidentem Investiční a rozvojové banky, a.s., v Bratislavě. Po změně vlastníků Banky a ukončení privatizace Investiční a rozvojové banky, a.s., se etabloval ve skupině J&T ve funkci prezidenta skupiny J&T a předsedy představenstva J&T FINANCE GROUP SE.

Dále působí nebo v uplynulých 5 letech působil v následujících společnostech:

Příbuzenské vztahy: Je manželem předsedkyně dozorčí rady RNDr. Marty Tkáčové a otcem člena představenstva Ing. Patrika Tkáče.

Ing. Ivan Jakabovič

místopředseda představenstva

Absolvoval Fakultu hospodářské informatiky Ekonomické univerzity v Bratislavě. Získal makléřskou licenci Ministerstva financí SR. V roce 1994 se stal spoluzakladatelem J&T Securities, s.r.o., obchodníka s cennými papíry. Je místopředsedou představenstva J&T FINANCE GROUP SE.

Dále působí nebo v uplynulých 5 letech působil v následujících společnostech:

Ing. Patrik Tkáč

Místopředseda představenstva

Je absolventem Národohospodářské fakulty Ekonomické univerzity v Bratislavě. V roce 1994 získal makléřskou licenci Ministerstva financí SR a v témže roce se stal spoluzakladatelem J&T Securities, s.r.o., obchodníka s cennými papíry. Je předním představitelem skupiny J&T a předsedou představenstva J&T BANKY, a.s. V rámci J&T Banky je odpovědný za úsek finančních trhů.

Dále působí nebo v uplynulých 5 letech působil v následujících společnostech: